Constituir hedge contra as oscilações nas taxas de juros e/ou câmbio, em datas futuras, sendo a referência para o início de correção dos indexadores contratados entre as partes.

Os indicadores mais utilizados para essa modalidade são:

	US$ + Cupom x CDI;
	Pré x CDI.

Alguns indexadores poderão ser corrigidos durante o período do termo, isto é, antes do início acordado da operação, como por exemplo: US$ ou CDI.